Financiën

Financiële toelichting
Hieronder lichten wij de financiële ontwikkelingen per doelstelling toe.

Ruimtelijke herontwikkelingsplannen
Door de aanhoudende groei van de markt in 2019 waren er meer particuliere initiatieven dan verwacht. De omzet op intentie- en anterieure overeenkomsten gesloten met ontwikkelende partijen in de stad is hierdoor gestegen. Onderdeel van deze overeenkomsten is het verhalen van de plankosten.

Het resterende deel van de opbrengst van de uitgifte van een stuk grond nabij winkelcentrum De Gaard in 2018 is op de prestatiedoelstelling ruimtelijke herontwikkelingsplannen verantwoord. Zoals vastgelegd in de overeenkomst wordt de opbrengst van de uitgifte in delen terugbetaald aan de ontwikkelaar ten behoeve van de inrichting van de openbare ruimte. Daarnaast is de opbrengst voor het inrichten en onderhouden van het openbaar gebied Antoniuskwartier verantwoord op de prestatiedoelstelling ruimtelijke herontwikkelingsplannen. De inrichting van het openbaar gebied wordt in 2020 verwacht.

Zowel de baten als de lasten zijn 3,658 miljoen euro hoger dan begroot. Door diverse kleine afwijkingen zijn de overige lasten 0,066 miljoen euro hoger dan begroot.

Investeren in Stedelijke Herontwikkeling
In het Meerjaren Perspectief Ruimte 2019 (MPR 2019) is de (her)programmering van de middelen uit de reserve Investeringsimpuls RSU vastgesteld door de gemeenteraad. Volgens de bijbehorende planning is een bedrag van 10,517 miljoen euro aan lasten begroot en conform BBV regelgeving onttrokken aan de reserve Investeringsimpuls RSU. De daadwerkelijk gerealiseerde lasten bedragen 8,079 miljoen euro. Voor het merendeel van de afwijkingen geldt dat de voorbereiding van de uitvoering van de geplande projecten is opgepakt, maar dat daadwerkelijke besteding van middelen in 2020 of verspreid over de komende jaren plaatsvindt. In 2019 is er een bedrag van 0,446 miljoen euro aan baten gerealiseerd. Dit bedrag bestaat uit bijdragen in de opgave USP/Rijnsweerd en de Merwedekanaalzone. De werkelijke lasten en baten uit de reserve Investeringsimpuls RSU worden nader toegelicht in het Meerjaren Perspectief Ruimte 2020 (MPR 2020).

Grondexploitaties
Voor een gedetailleerde toelichting op de actuele ontwikkeling op de meerjarige grondexploitaties verwijzen wij naar het Meerjaren Perspectief Ruimte 2020 (MPR 2020) Het resultaat op deze prestatiedoelstelling is per saldo 2,873 miljoen euro nadelig en is opgebouwd uit de volgende onderdelen:

• Een positief saldo van 0,600 miljoen euro op de afsluiting van de grondexploitatie Duurstedelaan.
• Een positief saldo van 0,181 miljoen euro op de afsluiting van de grondexploitatie Heukelomlob.
• Een positief saldo van 0,040 miljoen euro op de afsluiting van de grondexploitatie Schermerhornstraat.
• Een positief saldo van 2,860 miljoen euro vanwege tussentijdse winstnemingen op de grondexploitaties Veemarkt, Uitbreiding Bedrijventerrein Overvecht en Oudenrijn West.
• Een negatief saldo van 0,406 miljoen euro op diverse oude projecten.
• Een negatief saldo van 0,318 miljoen euro op de strategische verwervingen en voorraadfunctie.
• Een negatief saldo van 0,955 miljoen euro op de anticiperende verwervingen wordt verrekend met het verwervingskrediet voor de woningen op de Croeselaan en omgeving. Na vaststelling van de grondexploitatie Beurskwartier wordt de verwerving ingebracht en gedekt uit de grondexploitatie.
• Een negatief saldo van 0,319 miljoen euro betreft de kosten voor de uitwerking van het gebiedsplan Zuilense Vecht. Na vaststelling van de grondexploitatie worden de gemaakte plankosten ten laste van de grondexploitatie gebracht.
• Een negatief saldo van 1,483 miljoen euro betreft de kosten voor de uitwerking van de omgevingsvisie van het Beurskwartier. Na vaststelling van de grondexploitatie worden de gemaakte plankosten ten laste van de grondexploitatie gebracht
• Een negatief saldo van 1,493 miljoen euro betreft kosten voor de ontwikkeling van deelgebied 5 van de Merwedekanaalzone. In 2019 zijn de Omgevingsvisie deel 2 ‘uitwerking van de ruimtelijke agenda’ en het Voorlopig Ontwerp Stedenbouwkundig Plan Merwede op elkaar afgestemd. Met de gezamenlijke grondeigenaren is eind 2019 overeenstemming bereikt over de samenwerking. Deze is vastgelegd in een termsheet. Na vaststelling van de grondexploitatie worden de gemaakte plankosten die betrekking hebben op ons eigen bezit (OPG-terrein en busstalling) ten laste van de grondexploitatie gebracht.
• Een negatief saldo van 0,184 miljoen euro betreft kosten voor de voorbereiding van de herontwikkeling van deelgebied 6 van de Merwedekanaalzone. Vooruitlopend op de herontwikkelingsmogelijkheden voor deelgebied 6 is gewerkt aan een financiële strategie en een grondstrategie.
• Een negatief saldo van 1,396 miljoen euro betreft de dotatie aan de voorziening negatieve grondexploitaties om de risicovoorziening op het, voor het Meerjaren Perspectief Ruimte, benodigde niveau te brengen.
• De gerealiseerde baten op grondexploitaties zijn lager dan geraamd en de gerealiseerde lasten op grondexploitaties zijn hoger dan geraamd. De baten zullen later worden gerealiseerd. Het saldo van de jaarlijkse lasten en baten grondexploitaties wordt verrekend met de balanspost onderhanden werk.

Verbonden Partijen missen